Банковское согласование счетов

Процесс учета различий между остатком денежных средств клиента, появляющимся в отчете банка, и балансовым остатком денежных средств в банке по данным вкладчика (дебитора); эта процедура включает в себя исправление обоих остатков для получения исправленного остатка денежных средств; банковский остаток исправляется на сумму неоплаченных чеков и депозитов в пути , остаток вкладчика исправляется на стоимость банковских услуг, проценты полученные, разные начисления, расходы и прочие статьи; учитываются также ошибки, допущенные банком и компанией-вкладчиком.